Quan una persona rep una herència, una de les primeres preocupacions sol ser quant haurà de pagar a Hisenda. No obstant això, els experts fiscals asseguren que el verdader problema no sol estar en l'Impost de Successions, especialment en comunitats com la Valenciana, on existixen importants bonificacions per a familiars directes.
Segons expliquen els especialistes en planificació patrimonial, l'error més freqüent consistix a acceptar una herència sense analitzar prèviament totes les despeses, obligacions i possibles conflictes que poden sorgir després. I és que heretar una vivenda, un compte bancari o diversos béns familiars pot convertir-se en un procés molt més complex del que moltes famílies imaginen.
A la Comunitat Valenciana, l'impost ja no sol ser el principal problema
La fiscalitat de les herències ha canviat notablement en els últims anys. A la Comunitat Valenciana, les herències entre pares i fills, cònjuges i altres familiars directes compten amb importants bonificacions que reduïxen considerablement la càrrega fiscal. A més, des de juny de 2026 també s'aplica una bonificació del 25 % per a herències entre germans, oncles i nebots, percentatge que augmentarà fins al 50 % en 2027.
Per este motiu, molts assessors consideren que l'Impost de Successions ha deixat de ser la principal preocupació per a bona part de les famílies valencianes.
El verdader problema: les despeses que arriben després
El que molts hereus descobrixen massa tard és que rebre una herència implica afrontar nombrosos costos addicionals.
Quan el patrimoni inclou una vivenda, poden aparéixer despeses com:
- Plusvàlua municipal.
- Notaria.
- Registre de la Propietat.
- Certificats i documentació.
- IBI pendent.
- Quotes de comunitat.
- Assegurances de l'immoble.
- Reparacions o manteniment.
Estos desemborsaments poden arribar a diversos milers d'euros inclús en herències amb una fiscalitat reduïda.
El cas més habitual: tres germans hereten una vivenda
Un dels escenaris més freqüents a Espanya es produïx quan diversos germans hereten conjuntament una casa. Imaginem una vivenda valorada en 240.000 euros a Castelló. Cada germà rep una tercera part de l'immoble, però cap obté diners en efectiu per a afrontar les despeses derivades de l'herència.
A partir d'eixe moment comencen a sorgir preguntes:
- Qui paga l'IBI?
- Qui assumix les despeses de comunitat?
- Es ven la vivenda o es lloga?
- Què ocorre si un vol quedar-se a viure en ella?
- Què passa si un vol vendre i els altres no?
Precisament estes situacions són les que generen la majoria dels conflictes familiars.
Els desacords entre hereus són més comuns del que pareix
Els experts assenyalen que moltes disputes familiars no apareixen durant el repartiment de l'herència, sinó mesos després. La gestió d'una vivenda compartida sol convertir-se en una font habitual de tensions, especialment quan existixen diferències econòmiques o personals entre els hereus.
En alguns casos, un dels germans vol vendre l'immoble per a obtindre liquiditat, mentres que un altre preferix conservar-lo o inclús utilitzar-lo com a residència habitual. Quan no existix acord, la situació pot acabar en procediments judicials llargs i costosos.
Un altre error freqüent: acceptar sense conéixer tots els deutes
Encara que no és el problema més habitual, els especialistes recorden que una herència també pot incloure obligacions pendents. Hipoteques, préstecs personals, rebuts impagats o determinats deutes tributaris formen part del patrimoni hereditari.
Per això, els experts recomanen sol·licitar tota la informació possible abans d'acceptar una herència i valorar, quan existisquen dubtes, l'acceptació a benefici d'inventari, una fórmula que protegix el patrimoni personal de l'hereu.
És millor donar en vida o deixar una herència?
La millora de la fiscalitat valenciana ha reobert a més un debat que moltes famílies mantenen des de fa anys. Compensa més donar béns en vida o transmetre'ls per mitjà d'herència?
La resposta depén del valor del patrimoni, del tipus de béns, de l'edat dels beneficiaris i de les circumstàncies particulars de cada família. Per això, els assessors recomanen realitzar una planificació patrimonial amb suficient antelació en lloc d'esperar al moment de la defunció.
La planificació pot estalviar milers d'euros
Els especialistes coincidixen en una idea: la majoria dels problemes associats a les herències podrien evitar-se amb una preparació prèvia. Conéixer la situació econòmica real del patrimoni, estudiar els costos associats a cada bé, revisar la fiscalitat aplicable i parlar amb els futurs hereus permet evitar conflictes i reduir despeses innecessàries.
Per això, la principal advertència dels experts és clara: abans d'acceptar una herència, convé analitzar molt més que l'impost.
El que recomanen els experts abans d'acceptar una herència
Abans de firmar qualsevol document, els assessors fiscals aconsellen:
- Sol·licitar informació completa sobre béns i deutes.
- Calcular totes les despeses associades a l'herència.
- Revisar la situació registral dels immobles.
- Valorar si existix acord entre els hereus.
- Consultar amb un professional especialitzat.
- Estudiar la possibilitat d'acceptar a benefici d'inventari quan existisquen dubtes.
Perquè, en la Comunitat Valenciana de 2026, el major risc per a moltes famílies ja no està en l'Impost de Successions, sinó en les decisions que es prenen després d'heretar.